+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Как стать самозанятым гражданином

Сегодня информацией о том, как стать самозанятым в 2019 и алгоритм действий перехода на новый налоговый режим интересует многих начинающих предпринимателей. Стоит отметить, что этот вид деятельности максимально удобен и прост. Он подходит для тех, кто не хочет становиться индивидуальным предпринимателем, но при этом желает трудиться на себя.

Начиная с 2019 года, уже в 4-х российских регионах начал действовать новый закон для фрилансеров. Теперь люди, работающие на себя, имеют право зарегистрироваться в качестве самозанятых и уплачивать в ИФНС налоговый сбор в размер 4 или 6%, не платя страховые взносы и не сдавая отчетность.

Согласно проверенным данным, эксперимент официальной самозанятости населения введен с 1 января в Москве, столичном регионе, а также в Калужской области и Татарстане. Он продлится в течение 10 лет и закончится в 2028 году. На протяжении этого десятилетия правительство РФ обещает не предпринимать никаких действий в отношении повышения налоговой ставки на профессиональный доход.

Содержание

Кого можно отнести к самозанятым?

В соответствии с действующим законодательством, самозанятыми гражданами принято считать частных лиц, занимающихся какой-либо деятельностью, приносящей доход, а также индивидуальных предпринимателей. Если вы, например, делаете маникюр на дому, но при этом не планируете открывать ИП, то у вас есть возможность зарегистрироваться в качестве самозанятого, перейдя, тем самым, на новый налоговый режим и сделав свой вид деятельности официальным. Однако для того чтобы стать самозанятым, необходимо подходить под следующие условия:

  1. Вам следует вести свою предпринимательскую деятельность в субъекте проведения эксперимента. Официальное местожительство при этом не играет никакой роли. К примеру, вы прописаны в Новосибирске, а ваша клиентура в основном находится в столичном регионе, то согласно новому закону вы можете стать самозанятым.
  2. Вы не оказываете услуги, заказчик которых являлся в течение последних 2-х лет вашим работодателем.
  3. Ваш доход ежегодно не превышает 2,4 млн. руб. и 200 тыс. руб. ежемесячно.

Все вышеперечисленные условия относятся только к доходной части, с которой вы собираетесь уплачивать налоговый сбор, если станете самозанятым.

Можно ли совмещать работу по трудовому договору и самозанятость?

Каждый зарегистрированный самозанятый гражданин имеет право работать по трудовому договору и зарегистрироваться в качестве налогоплательщика, получаемого доход от профессиональной деятельности. В этом случае заработная плата и другие доходы, перечисленные работодателем, не будут учтены при расчете налогового сбора за самозанятость.

Например, вы можете быть официально трудоустроены и работать в Яндекс Такси, тем самым, получая два вида доходов. В результате поступления от основной деятельности учтены не будут, а вот с доходов, получаемых от работы таксистом, вам потребуется ежемесячно уплачивать в ИФНС 4%.

Кто не может стать самозанятым?

По закону самозанятыми не могут быть:

  1. адвокаты;
  2. оценщики;
  3. нотариусы;
  4. арбитражные управляющие;
  5. трудящиеся на государственной службе;
  6. муниципальные чиновники.

Несмотря на то, что госслужащие не имеют право заниматься предпринимательской деятельностью, они все же могут зарегистироваться в качестве самозанятых, но только в случае сдачи жилья в аренду. Это позволит им платить ИФНС всего 4% и, соответственно, на законных основаниях получать дополнительный доход.

Помимо этого, быть самозанятыми не могут те, кто занимается следующим видом деятельности:

  • реализацией алкогольной и табачной продукции, топлива;
  • продажей прав на имущество;
  • реализацией товаров, подлежащих обязательного проставления маркировки;
  • добычей и последующей продажей полезных ископаемых;
  • деятельностью по договорам ГПХ;
  • доставкой товаров и приемом платежей;
  • реализацией недвижимости и транспорта;
  • продажей долевых частей уставного капитала предприятий, ценных бумаг и т. д.;
  • уступкой прав требований.

Также к самозанятости не могут быть привлечены люди, получающие доходы в натуральной форме.

Как стать самозанятым?

Для того чтобы стать плательщиком налогов на профессиональный доход необходимо:

  • частному лицу скачать приложение Мой налог, пройти простую регистрацию по оригиналу паспорта и личному фото, или же через Личный кабинет налогоплательщика, если он был открыт в ИФНС ранее;
  • индивидуальному предпринимателю достаточно перейти на новый налоговый режим с упрощенной системы налогообложения.

Перечень разрешенных сфер деятельности для самозанятых не предусмотрен законом.

Какие налоговые ставки установлены для самозанятых?

По новому закону для самозанятых граждан определены 2 налоговые ставки:

  1. 6%. Эта ставка подходит для тех, кто занимается розничной торговлей и оказывает услуги физ. лицам.
  2. 4%. Такая ставка создана для тех, кто занимается оказанием услуг ИП и компаниям, или реализацией товаров оптом.

Пошаговая инструкция

Чтобы перейти на новый налоговый режим следует:

Самостоятельно определить регион, где будет вестись предпринимательская деятельность. С января 2019 года перейти на НПД можно в любом из 4 регионах: Москве, Московской области, Татарстане, Калужской области. Если вы проживаете в другом субъекте РФ, но при этом собираетесь оказывать услуги или заниматься торговлей в одном из указанных выше регионах, то новый налоговый режим вам подойдет.

Согласно закону, местом предпринимательской деятельности может быть то место, где самозанятый физически находится в момент оказания услуг. Это значит, что прописка здесь не играет никакой роли.

Если вы являетесь ИП, то на законных основаниях вы можете встать на учет в любом из 4 субъектов, в которых действует новый налоговый режим, при этом постоянно проживая в другом регионе. Такое возможно, поскольку местоположение индивидуальных предпринимателей практически не отслеживается.

Скачать и установить на смартфон приложение «Мой налог», чтобы встать на учет в ИФНС. После того как вы определились с полем своей деятельности, все остальные действия потребуется совершать через мобильное приложение. Через него вы сможете подавать заявления, получать уведомления, создавать чеки и фиксировать все доходы от профессиональной деятельности.

Для того чтобы начать работу, необходимо зарегистрироваться. Процесс занимает буквально несколько минут. В момент регистрации писать дополнительного заявления в бумажном варианте не нужно. Все что от вас потребуется: оригинал паспорта для сканирования и проверки данных и фото, которое необходимо будет сделать на камеру устройства.

Если вы уже владеете доступом к кабинету налогоплательщика, тогда вам нужно будет встать на учет, заполнив соответствующее заявление.

  • Подождать ответа от ИФНС. После регистрации в приложении «Мой налог» через сутки вам поступит ответ от налоговой инспекции. Как только вы получаете положительное решение, вы официально становитесь самозанятым.
  • Фиксировать все доходы, полученные от профессиональной деятельности и вовремя уплачивать сбор, в соответствии с новым налоговым режимом.
  • Вносить чеки

    В день поступления денежных средств вам потребуется записать сумму и, тем самым, сформировать чек, который будет автоматически отправляться покупателю.

    Какие поступления учитывать?

    Согласно закону, вы обязаны учитывать только доходы, которые получили от своей профессиональной деятельности. Вам не потребуется считать поступления, полученные от работодателя, если вы уволились менее 2-х лет назад, а также за репетиторство, за услуги домработницы и няни, состоящих на учете в ИФНС в качестве самозанятых с налоговой ставкой НДФЛ.

    Своевременная уплата налогового сбора

    Оплачивать налоги за самозанятость необходимо до 25 числа месяца следующего за отчетным. Например, за февраль оплату потребуется внести до 25 марта.

    Что еще важно знать?

    1. Для самозанятых отсутствует необходимость в заполнении декларации и уплате НДС.
    2. Лица, зарегистрированные по новому налоговому режиму, освобождаются от внесения страховых и медицинских взносов.
    3. Самозанятые получают штрафы за не зафиксированные доходы. Санкции составляют 20% от суммы неучтенных поступлений, если нарушение произошло впервые, и 100% – за второе и последующие в течение полугода с момента первого нарушения.

    В 2019 году штрафные санкции применяться не будут.

    Таким образом, если вы решили заняться предпринимательством и подходите под все условия, то можете быстро и бесплатно зарегистрировать себя, в качестве самозанятого. Это позволит вам вести официальную деятельность по новому налоговому режиму без онлайн-кассы, сдачи отчетности и уплаты страховых взносов.

    Самозанятость: виды деятельности и регистрация

    Под самозанятостью понимают выполнение определенной работы или оказание услуг. При этом отдельный гражданин получает за это вознаграждение. Внедряемые в России меры борьбы с самозанятостью стали причиной запуска пилотного проекта, который начнет действовать в четырех субъектах Российской Федерации – Москве и Московской, Калужской областях и республике Татарстан. Основной целью его является вывод из тени граждан, получающих доход, но по различными причинам не регистрирующихся в качестве плательщиков налогов.

    Это интересно:  Бизнес который не требует вложений

    Сфера занятости

    Что попадает под самозанятость? Законодательное определение такому термину дает ГОСТ в сфере безопасности труда, а также Налоговый кодекс РФ (статья 217). Согласно его положениям деятельность таких лиц осуществляется посредством приобретения патента и имеет следующие отличительные характеристики:

    • самозанятые граждане не могут зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей;
    • субъекты выполняют работу без привлечения наемного труда;
    • в ходе приобретения патента и получения определенного уровня дохода возникает необходимость предоставления отчетности.

    Важно. Перед осуществлением деятельности в качестве самозанятых лиц необходимо обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации с целью официального оформления.

    Кто может регистрироваться в качестве самозанятых

    На данный момент перечень граждан, которые могут выступать в качестве таких плательщиков налогов, окончательно не утвержден и может несколько отличаться в зависимости от того региона, где будет оформлять патент субъект. Так, виды деятельности самозанятых представлены следующими:

    1. Репетиторство.
    2. Уход за ребенком.
    3. Присмотр за больными людьми (услуги сиделки).
    4. Пошив и ремонт одежды.
    5. Клининг (уборка жилых домов и квартир, офисов и производственных помещений).
    6. Фрилансеры – работа по переводу, написанию и редактированию текстов, удаленное программирование, настройка рекламы и т.д;
    7. Проведение фото- и видеосъемки с последующей обработкой материала перед предоставлением конечному заказчику.
    8. Приготовление пищи.
    9. Дизайн интерьера или ландшафта.
    10. Ремонт обуви.
    11. Производство молочных, хлебобулочных изделий и их дальнейшая реализация.
    12. Ловля рыбы и ее продажа.
    13. Торговля товаром, произведенным лично.

    Это интересно. Регистрация самозанятости дает возможность получения дохода посредством получения выручки от трудовой деятельности или вложений средств.

    Отличие от индивидуальных предпринимателей

    Многие субъекты бизнеса часто путают такие понятия, как индивидуальный предприниматель и лицо, работающее только на себя. При этом необходимо понимать, что существует самозанятость без открытия ИП и она имеет такие отличия:

    • те граждане, которые не оформили ИП, не имеют возможности осуществлять выбор системы налогообложения – выполнение работы и оказание услуг осуществляется исключительно посредством приобретения патента;
    • строго запрещено привлекать к своей деятельности других лиц. Такой вариант допускается только в случае, если самозанятый выступает конечным потребителем. К примеру, законной схемой является приобретение ткани у индивидуального предпринимателя и дальнейшее оказание услуг по пошиву и ремонту одежды;
    • допускается заниматься исключительно теми видами деятельности, которые указаны в патенте и предусмотрены действующим законодательством в том регионе, где зарегистрирован гражданин;
    • самозанятые не несут обязательства ведения бухгалтерского учета и применения контрольно-кассовых аппаратов для выдачи чеков тем лицам, которые осуществили оплату согласно устной или письменной договоренности;
    • сразу после приобретения патента граждане РФ освобождаются от необходимости предоставления сведений относительно финансовой деятельности в пенсионный фонд.

    Существующие ограничения и преимущества регистрации

    Для граждан, оформившихся в качестве самозанятых, действуют ограничения. Игнорируя их лицо будет нарушать действующее законодательство и в соответствии с положениями Налогового кодекса и Кодекса об административных правонарушениях может быть привлечено к ответственности. Такими ограничениями являются:

    1. Отсутствие возможности заниматься оптовой и розничной торговлей товаров, которые не произведены своими руками.
    2. Нет права выполнять работу или оказывать услуги по агентскому договору.
    3. Нельзя заниматься добычей полезных ископаемых.
    4. Запрещена торговля подакцизными товарами, в том числе и теми, которые войдут в данный список, начиная с 1 января 2019 года.

    Государственные меры по выводу граждан из тени в первую очередь были направлены на значительное увеличение в бюджет средств за счет уплаты налога на самозанятость. При этом параллельно обеспечивается возможность контроля деятельности малых предпринимателей и управления данными по количеству лиц, имеющих такой доход. Для самих же граждан преимуществами регистрации являются:

    • легальность. Получая прибыль в рамках действующих законов, субъект не может быть привлечен к ответственности или оштрафован;
    • банковские организации могут предоставлять таким гражданам кредиты по причине возможности подтверждения доходов, хоть они и не относятся к категории постоянных;
    • возникает право заключения договоров с заказчиками и другими поставщиками услуг. В случае неисполнения второй стороной обязательств допускается направление заявления в судебный орган;
    • фиксируется трудовой стаж, который впоследствии учитывается при выходе на пенсию;
    • самозанятый может принимать участие в государственных программах, направленных на развитие малого бизнеса.

    Для справки. Граждане, оформившиеся в качестве самозанятых, освобождаются от налоговых отчислений в бюджет в течение определенного периода времени.

    Официальное оформление

    Как зарегистрировать самозанятость? Для граждан, которые приняли решение осуществлять деятельность законно, необходимо пройти регистрацию одним из возможных способов. При этом стоит учитывать, что для таких субъектов существует предел – 1 млн. рублей дохода в год. В случае планируемой прибыли от деятельности в большей мере необходимо оформиться в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица.

    Следует знать. Государственная пошлина за приобретение патента на самозанятость составляет 100 рублей.

    Способы регистрации, которые допускается использовать, следующие:

    • направление заказного письма в отделение налоговой службы;
    • личное посещение ФНС по месту регистрации;
    • передача заявления посредством личного представителя, имеющего нотариально заверенную доверенность;
    • заполнение заявления в электронной форме на сайте ФНС.

    Важная информация. Для заполнения заявления на регистрацию в удаленном доступе у гражданина должна быть оформлена электронная подпись, степень защиты которой позволяет заполнять документы такого рода.

    Документы, которые понадобятся гражданину, следующие:

    1. Паспорт.
    2. Идентификационный код налогоплательщика.
    3. Справка, подтверждающая отсутствие статуса индивидуального предпринимателя, поскольку законодательно запрещена одновременная регистрация в качестве двух единиц хозяйствования.

    После предоставления официального статуса самозанятого субъект несет обязательство приобретения патента, позволяющего легализовать деятельность. Стоимость его может колебаться в зависимости от региона. На данный момент правительством рекомендована сумма в 20 тыс. рублей за 12 месяцев.

    Важно. После регистрации самозанятый может самостоятельно определять срок действия патента. Минимальный период будет составлять 1 месяц.

    Та сумма, которая будет перечисляться в бюджет, распределяется следующим образом:

    • непосредственно налоговые выплаты 50%;
    • пенсионное обеспечение – 45%;
    • страховой фонд – 5%.

    Регистрация в качестве самозанятого лица – возможность получения официального дохода и осуществления деятельности в рамках закона. Приобретение патента доступно не только гражданам РФ – воспользоваться таким правом также смогут и другие субъекты, оформившие разрешение на временное проживание или вид на жительство. В процессе выполнения работ или оказания услуг не стоит забывать о тех ограничениях, что установлены законодательством для самозанятых. В случае их игнорирования патент может быть аннулирован.

    Остались вопросы?

    Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных):

    Внимание! Юристы не записывают на приём, не проверяют готовность документов, не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, не оказывают техническую поддержку по порталу Госуслуг!

    Регистрация в качестве самозанятого, процедура, плюсы и минусы, налоговый вычет

    С 2019 года в России стартовал экспериментальный налоговый режим. Он касается самозанятых граждан, которые не работают официально, а на себя. Теперь они могут зарегистрироваться, указав реальный статус и выплачивать 4-6% налога. В законе описано как стать самозанятым: список нужных документов, требования. Сейчас он принят для 4 регионов страны, в планах распространить на всю территорию РФ. Стоит изучить проект внимательней.

    Самозанятые граждане – как форма организации деятельности

    Подобные люди были всегда. Выбирая собственный путь, они не трудились «на дядю» в организациях, а выполняли услуги и жили за счет оплаты клиентов. Как правило, эти граждане работают дома или устраивают себе мастерские, снимая помещение. Термин «самозанятость» отражает их стиль жизни.

    Работа на себя, без начальства и общих требований. Они устанавливают себе график, размер дохода и выходные.

    Существенные минусы подобной деятельности:

    · сложно отыскать стабильный источник заработка;

    · надо стать востребованным профессионалом, повышая свои навыки;

    · доход всегда зависит от деятельности. Не работаешь – не платят.

    Взамен – свобода, возможность распоряжаться собственным временем. Успеха достигают дисциплинированные люди, кто способен каждый день уделять работе несколько часов. Сумевшие достичь профессионализма и освоить действительно нужную профессию. Сейчас, при достижениях технологий работать дома стало проще. По интернету искать заказчиков, отправлять им результаты, даже получать оплату. Самому оставаясь в знакомых комфортных условиях своей квартиры.

    Большинство таких самозанятых граждан не афишируют доходы, соответственно, не платят налоги. С 01.01.2019 года власти России ввели экспериментальный проект, согласно которому устанавливается специальный налог – на доход таких граждан. Чтобы они наряду с простыми «тружениками» пополняли бюджет страны.

    Кто может получить статус самозанятого

    Согласно законодательству, подобным правом обладают физические лица (простые люди) и ИП. Незачем регистрироваться сначала как предприниматель, также закрывать действующее ИП.

    Достаточно соответствовать трем условиям:

    1. Вести деятельность внутри региона, на который распространяется эксперимент – Москве, Московской или Калужской областях, также Республике Татарстан. Прописка или адрес проживания не важны. Главное – работа.

    Например, человек проживает сам в Рязани, а его клиенты в МО. Тогда стать самозанятым можно. Наоборот, нет. Если деятельность человека распространяется на несколько разных регионов, он выбирает место, где будет использован режим. Это будет ореол, где он работает чаще всего. Менять можно, раз за год.

    2. Отсутствие работодателя и наемных сотрудников, оформленных согласно трудовым договорам. Причем, нельзя официально уволившись, продолжать сотрудничать тайком с прежним начальником.

    3. Годовой доход – 2,4 миллионов максимум. Или 200 тысяч ежемесячно. Это распространяется на прибыль, которую гражданин хочет сделать налогооблагаемой. Да, некоторые самоучки способны разбогатеть, используя собственные навыки. Для них 2,4 миллиона ерунда.

    Это интересно:  Куда пожаловаться на судью районного суда

    Исключения – некоторые профессии не дают гражданину возможность получить такой статус:

    Их работу регулируют другие законы. Неважно, трудятся они в одиночку или набрали себе коллектив. Главное – направление деятельности.

    Вдобавок, самозанятыми нельзя становится госслужащим – военным или полицейским. Они не смогут заниматься предпринимательской работой, приобретать ценные бумаги или принимать дорогостоящих подарков .

    Исключение – сдаваемое в аренду жилье. Тогда им можно зарегистрировать себя как самозанятого, чтобы платить 4% налога.

    В законодательстве есть понятие «налоговые каникулы» — период, когда гражданин освобождается от уплаты.

    Кому они положены:

    · владельцам домашнего хозяйства.

    Такие люди вправе получать 100% своего дохода свободно. Достаточно зарегистрироваться в налоговой, указав род деятельности.

    На кого еще не распространяется данный законопроект

    Им нельзя использовать данный налоговый режим, если:

    · реализуют подакцизные виды товаров – алкоголь, табак;

    · продают товары, подлежащие специальной маркировке – список ежегодно меняется;

    · перепродает товары, имущественные права;

    · добывает, реализует полезные ископаемые;

    · посредник – работает предпринимателем, представляя другое лицо;

    · работает согласно договору товарищества (совместная деятельность) или доверительного управления;

    · доставляет товары, принимает платежи, действуя как посредник других лиц – например, работаю курьером.

    Доходы, на которые режим не распространяется:

    1. От продажи объектов недвижимого имущества, личных транспортных средств.

    2. Передачи кому-то имущественных прав, касающихся недвижимости. Кроме аренды помещений.

    3. Продажи долей от уставного капитала разных организаций, включая паи фондов и ПИФов, реализация ценных бумаг, других документов.

    4. Уступки другим лицам прав требований.

    5. В натуральной (вещевой) форме.

    Остальные могут воспользоваться специальным режимом, чтобы легализовать доход и ослабить внимание налоговой службы к себе.

    Особенности налогообложения

    Самозанятых ждут 2 разные ставки:

    · 4% — оказывающим услуги или занимающихся реализацией товаров;

    · 6% — оказывающим услуги или реализующим товары клиентам ИП, предпринимателям.

    Получается, имеет значение статус клиента. Если это – юридические лица, ставка выше. Однако, 4-6% существенно меньше официальных 13% НДФЛ, которые платят ежемесячно сотрудники организаций.

    Вдобавок, предприниматели, подпадающие под действие проекта, освобождаются от бремени НДС. Кроме тех, кто реализует заграничные товары.

    Минусы – из-за отсутствия взносов в ПФ, у самозанятых отсутствуют пенсионные баллы и нет страхового стажа. Копить пенсию им придется самостоятельно.

    Хотя, в стране пенсионная система нестабильна, поэтому вариант неплохой. Ведь самозанятым наряду с остальными гражданами доступна социальная пенсия и медицинская помощь.

    Чем выгодна регистрация?

    Может останавливать существенный минус – необходимость ежемесячно платить 4-6% налога.

    Зато плюсов тоже достаточно:

    1. Возможность легально работать, получать доход от различных подработок, не боясь получить штраф налоговой. Деятельность самозанятого гражданина будет абсолютно законна.

    2. Снижает финансовую нагрузку с одиноких предпринимателей, кто работает самостоятельно без персонала.

    3. Незачем оформлять ИП или закрывать существующий.

    4. Снизит финансовую нагрузку действующих юридических лиц – клиентов самозанятых граждан.

    5. ИП, предприниматели смогут напрямую нанимать самозанятых граждан или приобретать у них товары. Не становясь налоговым агентом. Освобождает работающих самостоятельно от выплат НДС.

    ПРЕИМУЩЕСТВА НЕДОСТАТКИ
    Отсутствие обязательных платежей. Прибыли нет – нет налогов. Потери минимальны. Общая сумма ежегодной прибыли – 2,4 миллиона максимум. Кто зарабатывает больше отпадают.
    Возможность совмещения с имеющейся основной работой. Касается определенного круга граждан (список выше).
    Отсутствие налоговой декларации – незачем бегать в Налоговую с заполненными бланками. Деятельность некоторых не подпадает (список выше).
    Не нужно оформлять расчетный счет. Гражданин вправе получать прибыль наличными или безналичным переводом как привык. Необходимость регулярно платить налоги. Однако, ставка существенно ниже 13% НДФЛ, вдобавок, человек платит, если получает прибыль.
    Касса также не нужна. Чек достаточно выдавать, используя «Мой налог» — приложение. 4 региона охватывает законопроект. Для фрилансера границ нет, но мастеру, работающему руками – это минус.
    Незачем посещать налоговую, чтобы сдавать там документы для регистрации. Можно осуществить это удаленно.
    Иностранцы также вправе оформить самозанятость и работать спокойно в РФ. Не все, лишь граждане стран, относящихся к Евразийскому экономическому союзу – это Белоруссия, Армения, Киргизия и Казахстан. Достаточно зарегистрироваться у налоговой, создать ИНН и взять доступ к своему кабинету налогоплательщика.
    Условия налогообложения останутся неизменными 10 лет. Это гарантировано законом.
    Оформить самозанятость вправе любой житель России, даже не проживающий в 4х указанных регионах. Достаточно оказывать там услуги.
    Официально подтвержденный налогооблагаемый доход – возможность в будущем оформить ипотеку, как ИП или взять крупный кредит.

    Это не введение нового налога, а самостоятельный режим. Принятие его осуществляется добровольно.

    Кому следует оформить самозанятость

    Прежде всего людям, имеющим основную постоянную работу и дополнительно подрабатывающим, когда выдается свободное время:

    · фрилансеры (выполняют дома заказы – частные маркетологи, авторы статей, программисты);

    · частные мастера (зарабатывают, применяя свои навыки – сантехники, ремонтники, строители);

    · пользователи разных электронных площадок, когда ищут подработку (грузчики, разнорабочие, курьеры);

    · ремесленники (сами изготавливают товары и впоследствии реализуют).

    Процедура регистрации несложная, завершив ее, гражданин станет налогоплательщиком.

    Почему выгодно сделать это сегодня

    Программа новая, участие там дает некоторые преимущества:

    1. Это эксперимент. Соответственно, власти проверяют, насколько эффективным он будет среди населения. Возможно, когда наберется достаточное количество зарегистрированных участников, простая регистрация будет отменена или введут новые, усложненные требования.

    2. Процедура бесплатная, заодно быстрая. Не дает участнику новых обязательств, кроме финансовых отчислений.

    4. Открывается возможность набирать клиентов среди предпринимателей напрямую.

    Последний пункт существенно расширит охват и увеличит прибыль, как известно, с ИП работать выгоднее.

    Как зарегистрироваться

    Была изменена классическая процедура:

    1. Желающему надо скачать специально разработанное приложение «Мой налог» на мобильный. Через него можно удаленно подавать заявление, адресуя его налоговой.

    2. Пройти там регистрацию. Производится один раз, потом программа запоминает данные владельца телефона.

    3. Ввести реальные паспортные данные и прикрепить свое фото. Выждать 20 минут, давая системе проверить информацию.

    Через «Мой налог» несложно отказаться от выполненной регистрации. Это выгодно, когда гражданин передумал, ему проект не понравился или просто прекратил деятельность.

    Кстати, если его работа перестала подходить под указанные критерии самозанятости, налоговая вправе самостоятельно снять гражданина с учета.

    Сведения, представленные заявителем, проверяются, включая нововведения. Поэтому такое может случиться. Например, вырастет его доход, сменится профессиональное направление или появится новое.

    Уплата налогов согласно новому режиму

    Пройдя регистрацию, гражданин станет официально налогоплательщиком. Соответственно, берет финансовые обязательства. Ему незачем заполнять каждый месяц декларацию, что считается существенным преимуществом. Меньше бумажной волокиты.

    Все сведения, касающиеся доходов, можно передать налоговой через «Мой налог». Притом, гражданин решает сам, какую прибыль он считает профессиональным доходом, какую нет. Неплохой вариант – привязать карту банка-партнера, куда приходят платежи к приложению. Тогда налоговые отчисления будут производится автоматически. Пользователь лишь получит соответствующие уведомления.

    Клиенту самозанятый гражданин отдаст чек, который формируется в приложении. Его можно распечатать, используя принтер, отправить почтой или дать покупателю считать с QR-кодом. В «Мой налог» налоговая может выставлять плательщику сумму оплаты, указывая период – предыдущий месяц и реквизиты. Когда выплата менее 100 рублей, она переносится автоматически на будущий месяц.

    Проще настроить «Автоплатеж» в приложении, чтобы налоговая самостоятельно списывала средства, предоставляя плательщику уведомления. Электронные площади как Яндекс Деньги или Вебмани тоже вправе осуществлять такие переводы, но устанавливать дополнительную плату за это не могут.

    Налоговый вычет

    Пример расчета налога на НПД

    Налоговая осуществляет расчеты самостоятельно, и сумма выплат формируется автоматически. Гражданам останется переводить средства вовремя.

    Можно регистрироваться в качестве самозанятого сейчас или подождать более позднего срока эксперимента, когда появятся отзывы, реальный опыт и накопится понимание о взаимодействии с банковскими учреждениями при безнал оплате, с ФНС и юридическими лицами. По нам, так лучше четко понимать куда лезешь, прежде чем называться груздем.

    Рекомендуем к прочтению

    Как купить квартиру в долях в 2019 году Сделки, связанные с реализацией недвижимости, считаются крупными.…

    Приватизация квартиры в 2019 году Граждане, занимающие жилье согласно договорам соцнайма вправе осуществить приватизацию, сделав…

    Где можно, а где нельзя жарить мясо? Сезон пикников начался и люди начинают чаще выбираться…

    Дарственная на квартиру несовершеннолетнему: плюсы и минусы Люди зарабатывают и приобретают имущество, думая как этим…

    Открытие ИП через портал Госуслуги. Зарегистрировать ИП онлайн на сайте Госуслуг можно двумя разными способами.…

    Как оформиться самозанятым гражданином: пошаговая инструкция на 2019 г

    Главные выгоды нового закона о самозанятости в том, что теперь гражданам можно платить налоги по льготной ставке и работать без кассы. Но не всем и не всегда. Чтобы вы точно всё сделали правильно и нигде не запутались, поясним некоторые важные моменты по налогу на профессиональный доход.

    А для начала надо оформиться самозанятым гражданином. В этом вам поможет простая инструкция из 5 шагов.

    Как оформиться самозанятым в 5 простых шагов

    Оформиться как самозанятый гражданин очень легко. Заявителю требуется просто скачать специальное приложение «Мой налог» и подать через него заявление в Налоговую инспекцию.

    Отказ от нового режима также осуществляется в данном приложении.

    Помните: если гражданин не попадает по закону под категорию « самозанятых», то сотрудники налоговой инспекции вправе самостоятельно снять его с учета.

    Какие бумаги потребуются

    Приготовьте паспорт. Другие документы не понадобятся.

    Фотографию можно сделать прямо на камеру смартфона во время регистрации.

    3 способа оформиться самозанятым гражданином

    Зарегистрироваться как самозанятый гражданин, а если говорить юридическим языком, как плательщик налога на профессиональный доход, вы можете тремя способами:

    1. Скачать на официальном сайте ФНС https://npd.nalog.ru/ бесплатное приложение «Мой налог» и пройти простую регистрацию.
    2. Зарегистрироваться в электронном виде через кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход — опять же на официальном сайте ФНС России.
    3. Оформить самозанятость в уполномоченном банке. Это банк, где у вас открыт счет. Ему же можно поручить автоматическое перечисление налога со всех поступлений от заказчиков.

    Приложение «Мой налог» – это самый простой и быстрый способ получить статус « самозанятого».

    С ним подробнее мы ознакомимся ниже.

    Процесс оформления

    Гражданину предстоит сделать следующие шаги:

    Скачать на телефон приложение «Мой налог».

    Войти в скаченное приложение и зарегистрироваться.

    Регистрация в нем осуществляется двумя способами:

    • по общегражданскому паспорту;
    • через личный кабинет физического лица — налогоплательщика, оформленный на сайте www.nalog.ru.

    Рассмотрим оба варианта.

    В принципе, свой личный кабинет стоит завести — удобная штука. Там видны все ваши объекты налогообложения: квартиры, участки, заводы, пароходы. А также видны суммы начисленных и уплаченных налогов.

    Для регистрации через личный кабинет налогоплательщика нужно иметь под рукой паспорт и свой ИНН.

    Порядок действий такой:

    Шаг 1

    Заходим в скачанное приложение.

    Соглашаемся на обработку своих личных данных и с правилами пользования приложением.

    Шаг 2

    Выбираем вкладку « Через ЛК физического лица».

    Вводим свой ИНН и пароль, входим в личный кабинет налогоплательщика.

    В этом случае ваш порядок действий будет таким:

    Шаг 1

    Входим в скаченное приложение, соглашаемся на обработку персональных данных и на ознакомление с правилами пользования приложением, кликаем на вкладку «Регистрация по паспорту РФ».

    Шаг 2

    Вводим свой номер телефона, получаем от системы SMS с паролем, вводим его в специальное поле. Так система распознает, что регистрацию осуществляет именно владелец, а не стороннее лицо.

    Шаг 3

    Выбираем регион, где планируем вести деятельность. Пока законом разрешено быть самозанятыми в одном из четырех экспериментальных регионов: Москва и Московская область, Калужская область и Республика Татарстан.

    Шаг 4

    Берем свой общегражданский паспорт и подносим его к сканирующему устройству, расположенному на телефоне.

    Проверить правильность введенных данных. Если все данные внесены верно, то кликнуть на вкладку «Подтвердить».

    Шаг 5

    Взять телефон и поместить свое лицо в ячейку, расположенную на экране. Так система сверяет снимок, сделанный на телефон, со снимком, расположенным в общегражданском паспорте.

    Проверить еще раз введенные данные и кликнуть на вкладку «Подтверждаю». Процесс регистрации можно считать завершенным.

    Обычно заявление рассматривается от 1 до 6 дней.

    Теперь оказывая услуги, самозанятый формирует в приложении чек, который сразу же отправляется покупателю и сотрудникам налоговой службы.

    Покупать онлайн-кассу зарегистрированному лицу не нужно. Вместо нее можно пользоваться приложением «Мой налог».

    Несколько слов о приложении «Мой налог»

    Приложение «Мой налог» обладает простым дизайном и удобной навигацией. На этот раз сотрудники налоговой службы постарались и сделали для налогоплательщиков по настоящему удобный сервис.

    Скачать его можно в Appstore, PlayMarket. Скачивается оно совершенно бесплатно.

    С помощью него налогоплательщик может:

    • формировать и отправлять своим покупателям чеки;
    • контролировать доход, налоговые отчисления, задолженность;
    • оплачивать налог с карты или полученной квитанции;
    • подтверждать законность своего дохода и регистрацию;
    • в любое время прекратить пользоваться новым налоговым режимом.

    Помните: приложение скачивается только с официальных ресурсов Appstore и PlayMarket.

    Не стоит скачивать приложение в непонятных местах, т.к. при этом ваши данные могут попасть в руки недобросовестных людей, а дело касается ваших денег.

    Какие преимущества получает гражданин, оформивший самозанятость

    • Зарегистрированный человек ведет свою деятельность законно, а значит не подлежит административной и уголовной ответственности, ему не требуется платить штрафы;
    • Самозанятый гражданин подтверждает свой доход и легализует деятельность, которой занимается. Это положительно влияет на решение банка о выдаче кредита, в том числе ипотечного;
    • Оформившийся гражданин вправе заключить любой договор с заказчиком и поставщиком. Если заказчик не хочет платить по договору и нарушает его, то самозанятый гражданин вправе подать на него иск в суд;
    • Оформивший самозанятость гражданин вправе стать участником любой государственной программы, которая направлена на развитие малого бизнеса.
    • Плательщик налога на профессиональный доход получает доступ ко многим ресурсам и сервисам в интернете, которые раньше были доступны только для юридических лиц.

    Где и сколько действует новый закон

    Пока данный закон введен на экспериментальной основе. Действует он не везде. Закон имеет силу для граждан, ведущих свою деятельность в Москве, в Московской области, а также в Калуге и Татарстане.

    В вышеописанных регионах данный закон уже действует. Он в силе с 1 января 2019 года и до 31 декабря 2028 года, т.е. 10 лет.

    Причем в этот период размер налога стабилен и предельно допустимая сумма дохода ограничена рамками закона.

    Правительство отмечает, что к концу 2020 года каждый российский регион также вправе свободно ввести данный закон у себя.

    Кто может стать самозанятым

    Хотя закон о « самозанятых» введен лишь 1 января 2019 года, но само понятие « самозанятой гражданин» появилось 1 января 2017 года. В это понятие входят лица, которые:

    • предоставляют другим гражданам и фирмам услуги и получают за это денежное вознаграждение;
    • не имеют наемных работников, т.е. оказывают услуги самостоятельно.

    Если вы трудитесь по найму на основной работе, вы можете по вечерам подрабатывать как самозанятый, это разрешено законом.

    Вот распространенные профессии людей, которые могут перейти на специальный налоговый режим и стать плательщиками налога на профессиональный доход, т.е. самозанятыми:

    • репетиторы;
    • няни;
    • сиделки, присматривающие за тяжелобольными людьми;
    • мастера, шьющие или ремонтирующие одежду на дому;
    • граждане, занимающиеся уборкой квартир или офисов;
    • фрилансеры, которые пишут, редактируют, переводят тексты, занимаются удаленным программированием, созданием сайтов, рекламой;
    • фотографы и видеографы;
    • повара, если они оказывают услуги от себя лично;
    • дизайнеры интерьера, ландшафтные дизайнеры;
    • мастера по ремонту обуви;
    • лица, продающие товар, который лично произвели.

    Закон не устанавливает четкий перечень видов деятельности, для которых возможна самозанятость. Зато есть ясно прописанные ограничения для тех, кто не может работать на специальном налоговом режиме и рассчитывать на льготные налоговые ставки.

    Закон о самозанятости не действует на лиц:

    • продающих чужие товары оптом и в розницу;
    • работающих по агентскому договору;
    • добывающих полезные ископаемые;
    • торгующих подакцизными товарами;
    • торгующих товарами, подлежащими обязательной маркировке. Сюда входит алкоголь, табак, медикаменты и иные товары;
    • использующих труд наемных рабочих.

    Кроме того, закон о самозанятости не распространяется на частнопрактикующих лиц:

    • адвокатов;
    • нотариусов;
    • арбитражных управляющих;
    • медиаторов;
    • оценщиков;

    Иностранные гражданине тоже могут оформиться как самозанятые. Для этого они должны относиться к вышеперечисленным категориям и иметь гражданство стран – членов Евразийского экономического союза (Государства ЕАЭС: Российская Федерация, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Республика Армения и Кыргызская Республика).

    Индивидуальный предприниматель тоже может перейти на специальный налоговый режим и стать плательщиком налога на профессиональный доход. Для этого ему придется отказаться от других систем налогообложения, например, УСН или ОСНО. Отказ надо оформить письменно, подав в свою налоговую инспекцию соответствующее заявление.

    Сумма дохода самозанятого за год не должна превышать 2, 4 миллиона рублей. Если вы заработали больше — надо только порадоваться и своевременно зарегистрироваться как ИП или ООО и перейти на другую систему налогообложения, например, выбрать упрощенку (УСН).

    В сумме налогооблагаемых доходов самозанятого учитывается только доход от покупателей и заказчиков. Вы не будете платить НПД (налог на профессиональный доход) от следующих видов поступлений:

    • зарплата по трудовому договору;
    • доход от продажи собственной недвижимости, машины;
    • доход от продажи ценных бумаг, производных финансовых инструментов;

    и другие подобные виды доходов, которые гражданин получает не от своей непосредственной профессиональной деятельности.

    Сколько придется платить

    Процент налога у самозанятых разделен на 2 ставки:

    1. 6%. Действует, когда продажа товаров, проведение работ и услуг, передача имущественных прав была осуществлена ИП или юрлицу;
    2. 4%. Работает, когда продажа товара, осуществление работы, услуги, передача имущественных прав была произведена физлицу.

    В какие сроки нужно оплатить налоги

    Налоговые отчисления самозанятый гражданин обязан перечислять ежемесячно. Делается это до 25 числа нового месяца.

    Самостоятельно гражданину рассчитывать налоги не придется.

    Общая сумма, которую нужно перечислить, формируется в приложении «Мой налог». Счет на уплату налога выставляется 10 числа следующего месяца.

    Какие отчеты надо сдавать

    Какая-либо отчетность в налоговую инспекцию для самозанятых не предусмотрена. Порядок взаимодействия с государством максимально упрощен.

    Если вы зарабатываете в интернете и вам сложно принять решение о переходе на спецрежим по налогу на профессиональный доход (в народе «самозанятость»), рекомендую послушать мой 2х часовой интенсив по налогообложению для фрилансеров и интернет-предпринимателей.

    Обзорный интенсив поможет определить, какая форма ведения деятельности предпочтительна именно для вас, и сделать правильный выбор с учетом многих нюансов в налогообложении.

    Чтобы получить запись интенсива, нажимайте на кнопку и оставляйте ваш e-mail. Запись придет вам на почту в течение 1-2 минут.

    Статья написана по материалам сайтов: infogosuslugi.ru, lazyduralex.ru, proudalenku.ru.

    »

    Помогла статья? Оцените её
    1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
    Загрузка...
    Добавить комментарий

    Adblock detector