+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Контроль за соблюдением валютной позиции

Деньги, банки, страхование, экономика и бизнес

Лимиты открытой валютной позиции

Лимиты открытой валютной позиции (Open FX Position Limits) — установленное Национальным банком Украины количественное ограничение (в процентах) ежедневной величины открытых банком валютных позиций, а именно: общей (длинной, короткой) валютной позиции в иностранных валютах и ​​банковских металлах и отдельно по группам соответствующих иностранных валют и банковским металлам, а также по соответствующей валюте или банковскому металлу, отдельным активным операциям с валютными ценностями к регулятивному капиталу банка. Целью установления таких лимитов является обеспечение стабильности на валютном рынке и ограничение негативного влияния на его состояние операций по купле-продаже иностранных валют и банковских металлов, осуществляемых уполномоченными банками.

Лимит общей открытой валютной позиции банка (Л13) определяется как соотношение общей величины открытой валютной позиции банка по всем иностранным валютам и банковским металлам в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

Лимит общей длинной открытой валютной позиции банка (Л13-1) определяется как соотношение величины превышения объема требований по иностранной валюте и банковским металлам над объемом обязательств в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

Лимит общей короткой открытой валютной позиции банка (Л13-2) определяется как соотношение величины превышения объема обязательств по иностранной валюте и банковским металлам над объемом требований в гривневом эквиваленте к регулятивному капиталу банка.

Национальный банк устанавливает лимиты открытой валютной позиции банка отдельным распорядительным документом в форме постановления Правления Национального банка Украины и доводит его содержание к сведению банка не позднее чем за месяц до даты введения их в действие.

Банк, исходя из установленных Национальным банком лимитов, составляет в произвольной форме внутренний документ с ежедневными расчетами выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций на текущую дату, а также по состоянию на 1 число каждого месяца с расчетами среднеарифметических величин (за предыдущий месяц), выраженных в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяц.

Среднеарифметические величины выраженные в процентах соответствующих открытых валютных позиций за отчетный месяц являются отчетными данными, используемыми Национальным банком для контроля за соблюдением банком установленных лимитов.

Расчет общей (длинной или короткой) открытой валютной позиции осуществляется на основании ежедневного баланса банка. Банк определяет соблюдение лимитов путем сопоставления лимитов с среднеарифметическими величинами за отчетный месяц. В рамках лимитов банк вправе определять лимиты для своих структурных подразделений.

Национальный банк имеет право принять отдельное решение о введении ежедневного контроля за соблюдением банком лимитов на определенный срок в случае нарушения им значений лимитов два и более отчетных периода в течение календарного года.

Отчетным периодом считается один рабочий день, а отчетными данными, которые используются Национальным банком для контроля за соблюдением банком установленных лимитов, являются ежедневные данные о соответствующих открытых валютных позициях. Анализ и контроль за соблюдением банком установленных значений лимитов открытой валютной позиции осуществляют соответствующие подразделения Национального банка на основании формы отчетности № 1Д «Баланс банка».

За несоблюдение лимитов открытой валютной позиции, представление недостоверной отчетности или несвоевременное ее представление банк несет ответственность в соответствии с законодательством Украины.

Организация контроля за соблюдением кредитной организацией лимитов открытой валютной позиции

При осуществлении операций с иностранной валютой и иными валютными ценностями, кроме драгоценных металлов, с целью управления и минимизации возникающих при этом рисков, уполномоченные банки обязаны соблюдать лимиты открытой валютной позиции.

При короткой открытой валютной позиции пассивы и обязательства банка в иностранной валюте превышают его активы и требования в той же иностранной валюте. Поэтому при расчете ее величина получается со знаком минус».

Длинная открытая валютная позиция противоположна короткой и при ней активы и требования банка в иностранной валюте превышают его пассивы и обязательства в этой валюте, а сальдо расчетов является положительным и указывается со знаком «плюс».

Это интересно:  Пдд знак шипы штраф отменен

Величина открытой валютной позиции не должна превышать установленного лимита, который банк обязан строго соблюдать. Лимит открытой валютной позиции представляет собой максимально допустимое соотношение между ее величиной и суммой собственных средств банка.

Размер (лимиты) открытых валютных позиций рассчитываются как соотношение открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, балансирующей позиции в рублях, суммы открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах и собственных (капитала) кредитных организаций.

С целью ограничения валютного риска устанавливаются следующие размеры лимиты открытых валютных позиций:

  • — сумма всех длинных и коротких открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% от собственных средств Банка;
  • — любая длинная или короткая открытая валютная позиция, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от собственных средств Банка.

Организация контроля за соблюдением кредитными организациями лимитов открытой валютной позиции

При осуществлении операций с иностранной валютой и иными валютными ценностями, кроме драгоценных металлов, с целью управления и минимизации возникающих при этом рисков, уполномоченные банки обязаны соблюдать лимиты открытой валютной позиции. Их величина и порядок расчетов определены в Инструкции Банка России от 22 мая 1996 года № 41-И «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ», с учетом всех изменений и дополнений, вносимых БР.

Валютная позиция банка представляет собой соотношение балансовых активов и пассивов, а также внебалансовых требований и обязательств в иностранной валюте.

Валютная позиция у уполномоченного банка возникает на дату заключения сделки на покупку или продажу иностранной валюты, на дату зачисления на счет доходов в иностранной валюте, на дату начисления процентов по обязательствам банка в иностранной валюте, на дату списания со счета расходов в иностранной валюте и на дату выдачи или получения банком безотзывной гарантии.

По каждой иностранной валюте валютная позиция определяется отдельно. Различают закрытую и открытую валютные позиции.

Закрытая валютная позиция — это валютная позиция, при которой сумма активов и требований банка и сумма пассивов и обязательств банка в отдельной иностранной валюте равны друг другу.

Открытая валютная позиция — это валютная позиция, при которой сумма активов и требований банка в отдельной иностранной валюте не совпадает с суммой его пассивов и обязательств в этой же валюте. При подобной ситуации возникает валютный риск, то есть риск потерь банка от неблагоприятного изменения валютных курсов. Величина открытой валютной позиции рассчитывается как разница сумм требований и обязательств уполномоченного банка в отдельной иностранной валюте. Открытая валютная позиция может быть либо короткой, либо длинной.

При короткой открытой валютной позиции пассивы и обязательства банка в иностранной валюте превышают его активы и требования в той же иностранной валюте. Поэтому при расчете ее величина получается со знаком «минус».

Длинная открытая валютная позиция противоположна короткой и при ней активы и требования банка в иностранной валюте превышают его пассивы и обязательства в этой валюте, а сальдо расчетов является положительным и указывается со знаком «плюс».

Величина открытой валютной позиции не должна превышать установленного лимита, который банк обязан строго соблюдать. Лимит открытой валютной позиции представляет собой максимально допустимое соотношение между ее величиной и суммой собственных средств банка.

Для того чтобы отслеживать соблюдение лимитов, банк переводит все полученные им величины открытых валютных позиций по отдельным иностранным валютам в рублевый эквивалент по курсу, установленному БР на отчетную дату.

Банк также обязан соблюдать лимит балансирующей позиции в российских рублях. Величина балансирующей позиции в рублях определяется как разность между суммой всех длинных открытых валютных позиций в рублевом эквиваленте и суммой всех коротких открытых валютных позиций в рублевом эквиваленте. Поэтому суммарная величина всех длинных и суммарная величина всех коротких открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и в рублях должны быть равны между собой.

Это интересно:  Сбербанк проверка исполнения исполнительного листа

Порядок расчета лимитов открытых валютных позиций и контроль за их соблюдением представлен в приложении 34.

Контроль за соблюдением валютной позиции

Операционный офис № 57/01 ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банка» не осуществляет операции по безналичным расчетам с населением.

Еврочеки — чеки, принимаемые к оплате в странах-участницах созданной в 1968 г. европейской банковской системы «Еврочек». В отличие от дорожных чеков оплачиваются за счет банковского кредита, предоставляемого на срок до одного месяца.

Дорожные чеки — платежный документ, используемый главным образом как средство обеспечения валютой туристов. Они представляют собой денежное обязательство выплатить указанную в чеке сумму владельцу, чей образец подписи проставляется на дорожном чеке в момент его продажи. Пользоваться дорожными чеками не только удобно, но и выгодно. Во всех странах дорожные чеки легко и быстро обмениваются на наличные в местной валюте той страны, куда Вы приехали. Часто они позволяют избежать потери при обязательном обмене своих денег на валюту той страны, в которую Вы приехали. Как правило, обменный курс, применяемый к дорожным чекам, более выгоден, чем тот, по которому осуществляются обменные операции с наличной валютой.

Дорожные чеки продаются всеми крупными российскими банками. Для покупки чека необходимо взять с собой документ, удостоверяющий личность. Лучше загранпаспорт, ведь именно с этим документом Вы отправитесь за рубеж. Одновременно с чеками вы получаете квитанцию о покупке данных чеков с указанием их номеров и имени владельца чеков, которая в случае кражи чека служит основанием для получения возмещения. Квитанции следует хранить раздельно с чеками, чтобы в случае пропажи чеков не пропали и квитанции. Итак, чеки у вас в сумке и Вы отправляетесь в другую страну. Чтобы там обналичить купленные чеки, следует обратиться в отделение любого и банка, который, как правило, проводит операции со всеми известными дорожными чеками или офис компании, выпустившей чек. Представительства этих компаний есть практически в каждом крупном европейском городе, а по всему миру их насчитывается более полутора тысяч. Любой неиспользованный дорожный чек может храниться до следующей поездки, а также в качестве надежного запаса наличных денег, так как срок действия дорожных чеков не ограничен. При необходимости, его можно продать и в Российском банке.

При покупке и обратном обмене чека на наличные, как правило, взимаются комиссионные. Обычно это 0,8 — 2% от общей суммы. Но бывают обмены и без комиссионных. Происходит это, когда клиент напрямую обратился в агентства компании, выпустившей чек, также процент с чека не возьмут в тех банках, с которыми компания заключила соглашение о сотрудничестве.

Правила приема уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

— уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) принимает от физических лиц чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, имеющие следующие признаки:

— сохранившие основные реквизиты:

— достоинства цифрами и прописью;

— основной рисунок лицевой и оборотной сторон;

— элементы защиты от подделки:

— внедренные в бумагу цветные волокна, включая видимые в ультрафиолетовых лучах;

— люминесцирующие рисунки и др.;

— неповрежденные либо имеющие незначительные потертости и загрязнения;

— не имеющие следов подчисток и исправления реквизитов.

— уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) с согласия физического лица принимает для направления на инкассо чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, имеющие следующие повреждения:

— разорванные на части (в том числе склеенные);

— утратившие незначительные фрагменты;

— изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;

— обожженные или прожженные;

— залитые полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом;

— подвергнутые воздействию химических реактивов.

20203 А «Чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте»

Это интересно:  Индивидуальный план работы преподавателя

На сумму аванса бланков чеков:

На сумму остатка бланков чеков:

Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации:

— на сумму заполненных чеков:

— одновременно списываются бланки чеков, выданные кассовому работнику под отчет,

следующей бухгалтерской проводкой:

— на сумму проданных чеков:

Банковская карта (карта) — средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.

Кредитная организация может осуществлять эмиссию банковских карт для физических и юридических лиц при условии, что ее лицензия на осуществление банковских операций предусматривает проведение операций по счетам указанных лиц в соответствующей валюте.

Эмиссия банковских карт на территории Российской Федерации осуществляется кредитными организациями-резидентами.

Права и обязанности сторон в системе карточных расчетов

— может использовать карточку для оплаты товаров или услуг, предлагаемых другими участниками карточного соглашения, а так же получения у банка кредита в налично-денежной форме в пределах установленного лимита;

— может погасить свою задолженность банку по покупкам в течении льготного периода без уплаты процентов;

— может воспользоваться продленным кредитом банка (за пределами льготного периода с уплатой установленных процентов);

— обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, определяемой соглашением.

Банк-эмитент карточки (эсквайр):

— выдает карточку после тщательной проверки финансового положения и оценки кредитоспособности клиента;

— открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все операции с карточкой;

— ежемесячно высылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга;

— обязуется оплачивать счета торгового предприятия по покупкам сделанным с применением карточек за вычетом комиссионных сборов (дисконта);

— может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены какие-либо условия соглашения (например превышен лимит покупки без соответствующего разрешения на это банка эмитента).

Физическим лицам, как резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

— расчетная карта — банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств;

— кредитная карта — банковская карта, использование которой позволяет держателю банковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях торговли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в валюте Российской Федерации разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в иностранной валюте.

При совершении физическим лицом безналичных операций на предприятиях торговли (услуг) и операций получения наличных денежных средств в иностранной валюте разрешается списание средств со счетов физических лиц, открытых в валюте Российской Федерации. В этом случае иностранная валюта, приобретаемая эмитентом за счет средств рублевых счетов клиента для последующего осуществления расчетов по операциям, совершенным в иностранной валюте, не зачисляется на текущие валютные счета клиентов — владельцев рублевых счетов.

Операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление следующих документов на бумажном носителе (слип, квитанция электронного терминала) и/или в электронной форме (документ из электронного журнала терминала или банкомата), а также иных документов (квитанция банкомата и пр.), предусмотренных банковскими правилами и/или договорами, заключенными между участниками расчетов.

При осуществлении операций оплаты товаров/услуг с использованием банковской карты на предприятии торговли (услуг), оборудованном импринтером, составляется слип в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. На предприятии торговли (услуг), оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного терминала, и составляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон.

Перевод валютных средств:

— получена валюта в кассу банка для перевода:

Статья написана по материалам сайтов: studwood.ru, vuzlit.ru, studbooks.net.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector